Программа долгосрочных сбережений
Программа долгосрочных сбережений (ПДС) — это добровольный накопительный продукт, который позволяет гражданам создавать финансовую «подушку безопасности» или получать дополнительный доход к пенсии. Программа стартовала в России с 1 января 2024 года.
Основные условия
Участники: граждане РФ старше 18 лет. Можно открыть договор на себя или на третье лицо (ребёнка, родственника).
Оператор программы: негосударственные пенсионные фонды (НПФ). Выбрать фонд можно самостоятельно, сравнив условия нескольких НПФ.
Минимальный срок участия: 15 лет. Однако начать получать выплаты можно раньше — при достижении 55 лет для женщин и 60 лет для мужчин (старые границы пенсионного возраста).
Взносы: минимальная сумма — от 2 000 рублей в год, максимальных лимитов нет. Периодичность пополнений определяет участник по условиям договора.
Возможность перевода пенсионных накоплений: гражданин вправе подать заявление на перевод своих пенсионных накоплений из системы обязательного пенсионного страхования в выбранный НПФ. С 1 июля 2024 года это можно сделать онлайн через портал «Госуслуги».
Государственные льготы
Софинансирование: государство добавляет деньги к взносам участников при соблюдении условий. Максимальная сумма — 36 000 рублей в год. Период софинансирования — 10 лет после уплаты первого личного взноса. Размер поддержки зависит от среднемесячного дохода участника:
до 80 000 рублей в месяц — 1 рубль от государства на 1 рубль личных взносов;
от 80 000,01 до 150 000 рублей в месяц — 50 копеек на 1 рубль взноса;
свыше 150 000 рублей в месяц — 25 копеек на 1 рубль взноса.
Налоговый вычет: участники могут получить вычет на сумму внесённых средств. Лимит — до 400 000 рублей в год. Сумма вычета зависит от размера доходов и прогрессивной шкалы НДФЛ.
Страхование средств: все внесённые в программу средства, включая доход от их инвестирования, застрахованы государством на сумму 2,8 млн рублей. Максимальный размер гарантии дополнительно увеличивается на сумму переведённых в программу пенсионных накоплений и полученных от государства денег.
Выплаты
Участник программы вправе обратиться за назначением ежемесячных периодических выплат по истечении 15 лет действия договора или при достижении возраста 55 лет (женщины) и 60 лет (мужчины).
На выбор предлагаются:
пожизненные платежи;
платежи на срок не менее 10 лет.
Договор может предусматривать и иные варианты, в том числе возможность единовременной выплаты или назначения ежемесячных периодических выплат на срок менее 10 лет.
Досрочное получение средств
Участники программы в особых жизненных ситуациях могут получить до 100% сформированных сбережений без потери налоговых льгот и софинансирования. Например, для оплаты дорогостоящего лечения или в случае потери кормильца. Перечень заболеваний для оплаты лечения утверждён распоряжением правительства РФ.
Наследование
Все сформированные средства гражданина (за вычетом уже выплаченных) в случае его смерти передаются по наследству правопреемникам, которые были указаны в договоре. Если наследники не были указаны, то — ближайшим родственникам по общему правилу наследования в соответствии с Гражданским кодексом РФ. Однако не наследуются сбережения, если участнику программы уже были назначены пожизненные периодические выплаты.
Риски и ограничения
Длительный срок: для получения полной выгоды (максимальных 360 000 рублей от государства) нужно участвовать 10 лет.
Отсутствие контроля за инвестициями: НПФ самостоятельно решают, во что вложить деньги. Обычно они вкладывают средства в надёжные инструменты с невысокой доходностью.
Убытки при досрочном расторжении договора без уважительной причины: участнику вернут только его взносы. Кроме того, НПФ может удержать штраф, а если вкладчик оформлял вычеты по ПДС, полученные деньги придётся возместить в ФНС.
Как начать участие
Чтобы начать формировать сбережения, необходимо заключить договор с НПФ. Это можно сделать на сайте или в офисе фонда. Для участия потребуются паспорт, ИНН и СНИЛС. Если договор заключается на ребёнка до 14 лет, понадобится свидетельство о рождении.
Перед участием в программе рекомендуется внимательно изучить условия конкретного НПФ, правила выплат, условия досрочного расторжения и оценить свои финансовые возможности.